Банковской гарантией – это обещание банка, оформленное в письменном виде, заплатить определенной компании, предпринимателю, другому банку или организации по договору, заключенному ими с другим контрагентом в случае, если тот не исполнит своих обязательств.

При оформлении подобных отношений используется следующая терминология:

  • принципал – компания или предприниматель, за которого выдается гарантия;
  • гарант – финансово-кредитное заведение, письменно гарантирующее исполнение обязательств за принципала;
  • бенефициар – получатель денег по договору.

Банковские гарантии выдаются не безвозмездно: это платная услуга, за предоставление которой принципал рассчитывается согласно договоренностям с банком.

Особенности предоставления гарантий

Гарантия – эффективный инструмент, обеспечивающий исполнение обязательств по контракту перед бенефициаром. Это означает, что он в любом случае получит причитающиеся денежные средства в полном объеме независимо от способностей принципала рассчитаться по договору.

Банковская гарантия начинает действовать от даты ее предоставления, если в ней не указаны иные условия.

Типы сделок

Банки могут гарантировать исполнение обязательств по разным договорам и сделкам независимо от их сути, направленности, сферы деятельности контрагентов и иных факторов. Оформление банковских гарантий осуществляется с целью обеспечения:

  • своевременного расчета по договору;
  • перечисления аванса;
  • надлежащего исполнения условий контракта;
  • своевременной поставки товарно-материальных ценностей;
  • погашения имеющейся задолженности и пр.

С помощью банковских гарантий обеспечивается перечисление таможенных платежей, участие в тендерных торгах на государственные заказы и пр.

Обязательства банка-гаранта перед бенефициаром

Банк должен в любом случае исполнить перед бенефициаром обязательства за принципала при невозможности последнего сделать это самостоятельно. Суть операции в том, чтобы бенефициар стопроцентно получил денежные средства или иные активы независимо от внешних факторов (исключая форс-мажорные ситуации).

Исполнение банком своих обязательств перед бенефициаром может иметь разные формы – в зависимости от конкретной ситуации. Он может перечислить деньги напрямую бенефициару, или совершить по его поручению платеж в адрес другой организации (например, поставщику для оплаты товарно-материальных ценностей).

Обязательства принципала перед банком-гарантом

Кроме оплаты вознаграждения за предоставление услуги, банки часто требуют от принципалов предоставить обеспечение возврата долга. Это может быть передача в залог:

  • готовой продукции или сырья;
  • товаров, предназначенных для продажи;
  • ликвидных ценных бумаг (облигаций, акций и пр.), включая векселя самого банка-гаранта;
  • денежных средств (в форме гарантийного депозита);
  • нематериальных активов (например, прав на пользование земельными ресурсами).

Банк может предоставить гарантию в сумме установленного для принципала лимита кредитных рисков.

Размер комиссии варьируется в пределах нескольких процентов от суммы гарантии и зависит от специфики сделки, особенностей отношений между принципалом и бенефициаром, а также других нюансов.